Was ist eine Steuererklärung?
Eine Steuererklärung ist die Zusammenfassung aller Einnahmen und Abschreibungen eines Jahres.
🚨 FRIST 2025: 30.09.2025
In Italien gibt es davon 2 Arten:
- Modell 730: vor allem für Angestellte und Rentner
- Modell Einkommen/Redditi (ex.Unico): Für Steuerpflichtige, Personen mit selbständiger Tätigkeit und eigener IVA-Nummer und nicht in Italien ansässige Personen
Allgemeine Informationen über Steuern in Südtirol findest du hier.
Generell solltest du wissen, dass sich die Steuererklärung immer auf das vergangene Jahr bezieht.
Das bedeutet, dass sich die Steuererklärung, die du 2025 machst, auf das Jahr 2024 bezieht.
Für die Steuererklärung benötigst du unter anderem eine CU (Certificazione Unica).
Eine CU ist eine Zusammenfassung aller Lohnstreifen, die du bei eimen Arbeitgeber bekommen hast. Hattest du mehrere Arbeitgeber, bekommst du von jedem Arbeitgeber ein eigenes CU.
In diesen Fällen musst du eine Steuererklärung machen!
Das bedeutet, dass du von mehr als einem Arbeitgeber eine CU bekommen hast.
Wenn du Arbeitslosengeld bezogen hast und im selben Jahr zusätzlich gearbeitet hast, musst du ebenfalls eine Steuererklärung machen.
Wenn das Einkommen falsch besteuert wurde, oder der IRPEF Bonus ausbezahlt wurde, ohne dass er einem zugestanden hat, muss man ebenfalls eine Steuererklärung machen.
Genauere Informationen bekommst du bei deinem Steuerbeistandszentrum.
In einem abhängigen Arbeitsverhältnis (als Angestellte*r) ist ein Einkommen bis 8.000 € steuerfrei, in selbständiger Arbeit bis zu 6.000 € und bei Honorarnoten bis zu 5.500 €.
Beispiel: Solltest du als einziges Einkommen eine Honorarnote von 2.000 € brutto haben, werden dir 400 Euro abgezogen. Wenn du eine Steuererklärung machst, bekommst du die 400 Euro zurück.
Wenn du im Ausland gearbeitet hast, oder zusätzliche Einnahmen wie Mieten bekommst, musst du eine Steuererklärung machen.
Fristen für die Steuererklärung
Die Steuererklärung kannst du bis zum 30.09.2025 machen!
Die Überprüfung und Übermittlung der Steuererklärung kann einige Tage dauern, deshalb empfehlen wir, sich mindestens einen Monat vor Fälligkeit darum zu kümmern und Termine bei Steuerbeistandszentren wesentlich früher zu vereinbaren.
Wo kann ich die Steuererklärung machen?
Du kannst deine Steuererklärung entweder selbst, bei einem der vielen CAF’s (Centro Assistenza Fiscale) in Südtirol, oder bei einem*einer Steuerberater*in machen:
- 🙋 Selbst: Ein vorgefertigtes Modell 730 findest du hier. Du kannst dieses direkt auf der Seite des Steueramtes ausfüllen. Dafür benötigst du einen SPID oder die neue Identitätskarte.
- 🧑💼 CAF: Es gibt in Südtirol verschiedene Steuerbeistandszentren, an die du dich wenden kannst und die die Steuererklärung für dich machen. Zusätzlich findest du beim KVW eine neue Methode, um die Steuererklärung direkt von zu Hause aus zu machen. Dafür benötigst du eine Kreditkarte, die auf deinen Namen läuft.
- 👨💼 Steuerberater*in: Die dritte Möglichkeit, ist die Steuererklärung über einen*eine Steuerberater*in zu machen
Eine Auflistung aller Patronate in Südtirol findest du hier.
Was kann man von der Steuer absetzen?
Die Steuererklärung kann eine Steuerschuld mit sich bringen. Das bedeutet, dass man zu wenig Steuern bezahlt hat und diese dann zurückzahlen muss.
Einige Alltagsspesen sind von der Steuer absetzbar und können somit deine Steuerschuld reduzieren.
Dies bezieht sich immer auf Alltagsspesen des vergangenen Jahres. Machst du also deine Steuererklärung im Jahr 2025, kannst du die Spesen von 2024 von deiner Steuer abschreiben.
Zusätzlich kannst du auch weitere Sachen abschreiben wie z.B. Tierarztspesen oder Beiträge an deinen Zusatzrentenfond.
Sämtliche Abschreibungen musst du schriftlich bzw. ausgedruckt bei dir haben, wenn du die Steuererklärung machst.
Notwendige Unterlagen
Neben dem bzw. den CUs, brauchst du auch die Unterlagen für die Abschreibungen.
Einen Überblick über alle notwendigen Unterlagen für deine Steuererklärung bekommst du beispielsweise beim KVW.
In diesem Dokument bekommst du alle notwendigen Informationen.
ACHTUNG: Wenn du Kryptowährungen besitzt, muss das auch angegeben werden. Der Besitz allein, also wenn du Kryptos gekauft hast, muss zwar angegeben werden, er wird aber nicht besteuert. Das ist erst der Fall, wenn du durch den Verkauf von Kryptos Gewinn (über 2.000 €) machst.
Bestimmungszweck 2, 5 und 8 Promille
Einen kleinen Teil deiner Steuer kannst du verschiedenen Organisationen zukommen lassen:
- 8️⃣ 8 Promille kannst du dem Staat oder einer religiösen Einrichtung zuweisen
- 2️⃣ 2 Promille einer politischen Partei
- 5️⃣ 5 Promille zugunsten von Einrichtungen oder Vereinigungen, welche soziale Ziele verfolgen
Wie lange muss ich die Steuererklärung aufbewahren?
Die Unterlagen, welche du für die Steuererklärung verwendet hast, musst du für mindestens 5 Jahre aufbewahren.
Einen Überblick darüber, wie lange du andere wichtige Unterlagen wie Rechnungen aufbewahren solltest, findest du hier.
Kontakt: KVW
Hast du weitere Fragen? Oder möchtest du einen Termin für die Steuererklärung vereinbaren? Dann wende dich an den KVW.
Hier findest du einen Überblick aller Steuerbeistandszentren des KVW mit Adresse und telefonischem Kontakt. Online kann hier ein Termin in der gewünschten Filiale vereinbart werden.
E-Mail: service.bozen@kvwservice.eu